2022-07-30 12:29:20
【编者按】本文所提及的家族信托也是新时代信托私人信托业务所涵盖的范畴。私人信托作为资产增值、财产保护、财富传承的重要工具，已经得到世界范围的高净值人士的认可，中国也有越来越多的高净值家庭通过私人信托来实现综合财富管理。小编提醒您关注我司的私人信托业务，该业务以家庭为核心为您私人订制，可满足高净值人群关于子女教育、退休养老、投资增值、财富传承、风险保障的要求，并以税务筹划为增值服务，为您提供全方位、全周期、全过程的综合财富管理。重信守托，花开富贵，让专业的人做专业的事，新时代信托，值得您信赖！
近年来，越来越多的高净值人群选择家族信托作为管理财富的载体，通过设立特定的条款，保证财富的传承按照委托人的意愿进行，同时凭借这一工具防范各种意外事件和人为风险可能对财富造成的损害，实现财富的保值和增益。
解读家族信托四大优点
一、家族信托下的受益份额及资产配置不用向公众公开，因此家族财富分配的隐私受到了严格保护。
例如，企业上市之后需向公众披露股东信息，但若通过信托来持股则能最大限度地保护股东的隐私。通常情况下，招股书或者公司财报上只会显示信托的成立人和受托人，除非信托受益人在董事会或者高管名单中，否则受益人的信息不会被披露。
二、财产一旦打包进入家族信托内，意味着家族成员对其丧失了法律上的所有权，日后无须缴纳高额的遗产税。
为了节税，拥有凯悦酒店集团的富裕豪门普利兹克家族的创始人，设计了1000多个彼此毫无联系的家族信托来持有家族财产。通过这种方式，信托的收益转换成了资本和资本增值，而信托创立人在为受益人创造了价值的同时，又节省了信托资产转移中的赠与税。
普利兹克家族创始人去世前，他将价值十几亿美元的家族财产转移到了众多离岸信托中，只留下了25000美元的财产。尽管美国国税局宣称普利兹克家族应向政府缴纳5320万美元的税款，但是由于国税局也无法调查清楚这些结构复杂的信托究竟控制了多少家族资产，其家族最后缴纳了税款连同利息仅为950万美元。
三、家族信托有紧缩企业股权的功能，委托人可以在信托契约中设立家族财产不可分割和转让或信托不可撤销的条款。
当家族财富传承到孙辈甚至重孙辈时,若按遗产分割法传承,股权或将散落到数十个亲属股东手中,松散的股权可能令家族企业的所有权面临极大挑战。例如，东亚银行曾因其大股东李氏,将控股权分配给了众多的家族成员而被稀释，从而遭遇了其他财团的狙击。
相比之下，上市企业雅居乐则利用家族信托成功解决股权分散的窘境。内地企业雅居乐上市之前，股权松散。为完成赴香港上市的目标，陈氏将分散的家族股权集中注入一间名为Top Coast的投资公司，以其作为陈氏家族信托的受托人，陈氏五兄弟及陆倩芳为其受益人。
目前，Top Coast仍拥有雅居乐地产60.8%的股权，为其第一大股东，能直接参与股东大会和董事会的决策。陈氏家族透过家族信托实现了股权集中。
四、家族信托可以达到“资产保护”的目的。企业经营中，难免牵涉债权风波。不过当资产打包进入家族信托中，意味着该块资产已经独立于其个人资产，即使受托人未来有可能破产，但信托内的资产免受追诉。
实际上，许多富一代为保证子女的生活质量免受个人公司财务纠纷的牵连，早已将房产和部分资产放入家族信托中，由信托公司代为管理。如果真的出现了电视剧中的情节，只能惋惜女主角的富爸爸忽视了家族信托的好处。
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