2022-04-09 15:54:13
众所周知，李嘉诚可谓是日进斗金的领军人物，那么在纳税这条路上，李嘉诚是不是也一直领先呢?其实不然，在国内家族信托是富豪们用来避税的重要武器，而李嘉诚深谙其道，更是家族信托的忠实拥护者，避税轻而易举。
家族信托渐受重视
在海外已经被富豪们普遍接受的家族信托，被熟知的功能之一就是合理避税，年赚逾67亿港元、却缴纳零元所得税的香港富豪李嘉诚，便是深谙此道的高手。
2015年，李嘉诚对其商业帝国进行了世纪大重组，重组后李氏家族信托将分别持有长和实业、长实地产30.15%的股权，两家公司业务涵盖了电信、零售、基础设施和能源等多个领域。在吴政看来，由于家族信托的受益人可以分享股权收益，但是却无法进行股权交易，这也就保证了整个股权都被锁定在家族信托内部，而不会由于单个持有人产生异心，变卖股份，从而使得家族企业的控制权旁落或是分崩离析。
这也正是家族信托的能量所在：有助于财富最大程度上免于未知风险的侵蚀。
“一个单纯做投资的人，可能不需要家族信托，因为资产比较单一。但如果其资产多元化，且很多不是外部市场可以进行直接评估的，比如公司股权，那么这些资产在未来进行某些交易时就会面临法律和税收上不可知的成本。”上述股份制银行个金部副总指出，只有当财富面临不确定性的时候，家族信托的重要性才会凸显。
家族信托避税功能凸显
对实业环境的担忧成为不确定性因素之一。据中信信托高级信托经理周剑平介绍，其所接触的客户基本上都是企业主或者开过公司的老板，政策风向、经济形势、接班人的状态都可能使企业未来的经营遭遇不测，不仅企业难以为继，甚至祸及个人财富和家人生计，这也是辛苦打拼江山的“富一代”们所忧心的。
而对于这些企业主来说，来自内部的忧虑丝毫不亚于外部。一个最简单的例子，后代如果组建新的家庭，那么其所继承的家族财产就会一分为二，甚至可能由于婚姻关系破裂而外流，由此下去，整个家族资产自然就会不断摊薄;或者继承人面临债务危机，那么家族财富很可能由于债务冲抵而落入他人之手。
因此，“富不过三代”几乎成为中国富人难以打破的“魔咒”。 据吴政介绍，目前中信信托签约的很多客户都很关注子女教育和养老问题，他们在家族信托中对受益人的指定，受益条件，分配金额，分配频率等都会有一整套完整的机制设定，只有符合相应的条件，才能进行利益分配。
李嘉诚看好家族信托
“家族信托期限很长，甚至是永续的，相当于创设了一套机制来影响后代的行为，引导或者抵制其善行或者恶习。即便人走了，但精神还在发挥影响。”吴政说。
家族信托的根本作用就是保证财富能够按照拥有者的意志进行分配，因此，家族信托的版本千差万别，而那些家族信托的设立者也很难有统一的“画像”：他们不论性别年龄，不论家庭关系和睦与否，甚至与资产的量级都没有太大关系，因为其对家族信托的“痛点和痒点”都不一样。“唯一的共同点就是他们对手中的财富、以及对未来受益人都有着‘爱与责任’。”吴政说。
家族信托的避税功能确实是它吸引无数超净值客户的重要原因，不过李嘉诚等富商看好这个家族信托，可不仅仅是看中它的避税功能，主要还是家族信托可以更好的帮助家族财富绵延不断的延续下去，继续一个家族的辉煌。
文章来源：中投在线