2022-07-20 06:47:32
美国作为全球第一大经济体，一直是富裕家庭投资和移民的首选国，然而随着创富一代步入“代际传承期”，如何将手中可观的美国资产传给下一代，其中还真有不少烦恼。
许多父母都选择将子女送到美国学习深造，然而在传承财富时往往会遇到美国高昂的遗产税问题。即使不是美国公民或者仅持有绿卡，只要被判定定居在美国，就会成为征税对象。（美国个人所得税最高为40%、赠与税40%、遗产税最高40%。）
即使全家移民到了美国，在传承财富时依旧问题良多。首先，美国遗产税征收范围是全球资产，父母在中国的房产也会被征税；其次，离岸信托不接受美籍委托人，无法“曲线救财”；在遗产认证的过程中，也会产生相关费用。
国内的高净值人士，很多投资了美国的房产、保单及金融产品，这些资产在传承时不仅手续复杂，也会涉及资产申报，泄露海外财富隐私问题。
从上我们看出，无论是美籍人士还是非美籍人士，在美国资产的传承上都会遇到不少问题，而目前市场上并没有很好的解决方案，对此，宜信财富作为财富管理行业的领跑者，继建立了完整的国内信托、离岸信托服务后，又成为了国内同业中首家推出美国信托服务的财富管理机构。下面就让我们来认识下这位家族信托的新成员。
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什么是美国家族信托？
首先，让我们了解下什么是信托。信托可以简单理解为：设立人为了受益人的利益而把财产放到信托中，由受托人根据设立人的意愿来管理和分配财产。
从财富传承需求出发，在美国属地建立的信托，就是美国家族信托，其核心功能是实现美国资产的风险隔离，及为美国资产传承提供专业的解决方案。从类别上看，美国家族信托大致可分为，可撤销信托与不可撤销信托。
① 可撤销信托适用于想要灵活掌控信托资产的财富家庭，例如以投资为目的而持有的美国房产，可设立可撤销信托，以便今后进行投资操作。
② 不可撤销信托适用于想要对资产进行隔离保护的财富家庭，例如以优化税负、防止离婚风险、子女败家等目的而建立的信托。
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美国家族信托到底有什么传承优势？
首先，它是很好的风险隔离工具。由于进入信托的资产已经发生了所有权转移，因此在发生企业债务、离婚、投资失败等风险时，信托资产基本不会受到侵蚀。
其次，它是很好的传承工具。由于原本的遗产已经成为了信托资产，这就很好的解决了美国高昂遗产税的问题。家族信托计划可以灵活设计，父母不仅可以分批给予子女资产，还能在子女考入大学、成功就职、组建家庭等人生重要时刻给予奖励金发放，帮助孩子健康成长。
最后，由于美国不是CRS参与国、无需申报FATCA，家族信托中的资产信息又是严格保密的，因此可以很好的保护家族的财富隐私。
让我们以上文3类具有传承烦恼的财富家庭作为例子，看看在实际情况中，美国家族信托是否能真正解决问题。
中国父母，美国子女的财富传承：
通过美国家族信托，在中国的父母，不仅为美国的子女安排了定制化的传承计划，还顺带解决了美国高昂的税收问题。
全家移民美国的财富传承
通过美国家族信托，全家移民美国的家庭，不仅避免了美国遗产认证程序及相关费用，在传承财富的过程中，也优化了联邦遗产税，州遗产税问题。
中国家庭传承美国资产
通过美国家族信托，不仅“一键传承资产”，避免了各类资产繁杂的交接手续，由于美国尚未加入CRS，还保护了海外资产隐私。
从以上案例看来，通过美国家族信托，所有需要传承美国资产的美国籍人士与非美国人士，都得到了完美的解决方案。
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设立过程是不是很复杂？
家族信托的设立涉及到法律、税务等诸多环节，个人要凭一己之力完成家族信托架构的搭建几乎是不可能的事。
宜信财富拥有高度专业的全球化信托和资产管理团队，以及全球顶尖的合作伙伴。自2016年开拓家族信托业务以来，宜信财富正在飞速迈向成熟的家族信托实践，从甄选最优秀的信托公司、法律/税务、会计审计、私人银行，到注册海外机构、完成信托设置，帮助财富家庭实现定制化一站式的信托管理服务。
此外，在建立美国信托时，可在国内完成全部信托设立的签约流程，委托人或受益人均无需本人去到美国。携手宜信财富完成美国资产传承，可谓省心省钱省时省力。
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“美国总统级”的家族信托，是如何打造的？
宜信财富作为中国少数拥有国内、海外以及美国家族信托三大完整的传承服务类别的财富管理机构。目前在香港、美国、以色列、新加坡等地区和国家，都设立有专门的家族信托机构，并汇集顶级的税务专家、法务专家作为专业顾问团队，打造“一站式财富传承服务”。
① 与美国摩根路易斯律所合作
摩根路易斯律所成立于1873年，目前在全球有30个办公室，拥有数千名律师、利益顾问、专利代理人、，在家族信托的搭建、法律服务各方面有着极为丰富的经验，能提供全球顶级的相关服务，客户涵盖众多“财富100强”企业，甚至服务于美国某任总统。可以说，投资者在宜信财富就能够享受到“美国总统级”的家族信托服务了。
② 丰富美国投资产品
建立美国信托后，宜信财富还能依据高净值家庭的风险收益偏好制定投资组合，将遍及全球的美元资产，如私募股权、保险、房产等放入信托架构之中，实现跨代际的资产配置，财富保值增值。
通过成立家族办公室，宜信财富还能进一步利用家族信托、基金会、慈善机构等工具，为财富家族提供代际财富平台，为家族利益提供战略建议，是家族财富的最佳“守护者”。
③ 拥有RIA
2017年4月，宜信财富（美国）公司正式获得了美国证监会（SEC）颁发的RIA（Registered Investment Advisor）牌照，这意味着美国人士包括美籍华人、绿卡持有者以及长居人士都可以通过宜信财富参与全球资产配置，彰显了宜信财富卓越的投资、合规、风控能力。
家族信托正成为中国高净值人士的“标配”，携手宜信财富早日搭建起个性化的信托计划，已是非常必要的财富安排。宜信财富作为国内少数建立起国内家族信托、离岸家族信托，并首批推出美国家族信托的财富管理机构，能为中籍、美籍人士的全球资产提供全面、个性的传承服务，其中优势不言而喻。
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