今天跟大家分享的课题是：年金保险与信托。年金保险与信托的组合如何明确来源，锁定去向。
一、年金保险的功能与意义
如果要设计保险金信托，首先要看看我们为什么要以年金为装入信托财产的前提？年金保险会产生哪些非常重要的功能和意义？
1、年金保险是生命的时间价值
年金保险是以投保人向保险公司支付保险费，以被保险人为保险标的，同时以被保险人的生存为领受保险金条件的一种人寿保险。用一句话来形容年金保险：它是生命的时间价值。
因为只要被保险人生存，他就可以从公司领取生存保险金。根据各个保险合同的约定不同，有的是领取到一定年龄，有的是领取终身。所以，你生命延续的时间越长，保险金的金额就越多，生命的时间价值就是年金保险最核心的内容，
2、年金保险与其它保险的区别
最主要的区别就是：年金保险是以被保险人的生命存续为给付前提，而终身寿险、定期寿险却是被保险人的生命逝去为保险金给付前提。
这两个当中有一个重合的部分，就是被保险人身故要给付相应的保险金。而年金保险有一个最重要的价值就是他的被保险人生存的给付。
如果从时间价值维度来看，其实年金保险最大的功能并不是一个杠杆功能，实际上是一个时间价值体现。这个时间价值的体现，就会以投保人在短期之内支付保费，而被保险人却可以长久地领取生存金为条件的现金流管理工具。
所以，年金保险的保险金分为生存金、身故金。也就是在目前保险市场的年金保险合同当中，无论被保险人是生存还是身故，都会有相应的金额给付。
相比于终身寿险、定期寿险，只有身故才会赔付的保险来讲，更能够凸显年金保险具有现金流管理和财富传承的双重管理功能。
虽然年金保险有两个最重要的功能，但是其实相对于身故金来讲，在年金保险的功能体现上，生存金的保险金性质会更值得我们去关注。
因为，生存金恰恰是我们在生命的一段周期里积累一部分财富，而在生命的后半段，甚至余生所发挥出来的重要现金流储备。
3、年金保险的风险
年金的风险其实就是年金保险的风险。如何才能真正做到在设计年金保险时的所有目的和愿望都能实现，当然就要明确年金的最主要风险在哪。年金的风险主要有两个方面，一个是来源，一个是去向。
年金保险的来源是投保人所支付的保费，而且去向包括两个方面，一个是生存金给付给被保险人，另一个是身故金给付给受益人。
（1）、年金保险的来源
投保人支付保费，为了被保险人能够更长时间领取保险金，在设计保险结构时，往往会以父母（长辈）为投保人，子女（晚辈）为被保险人。而受益人一般会安排投保人，也就是我们经常讲的“父子父”结构。
年金保险的保费来源于投保人，如果投保人比被保险人年长，就会多发为投保人先于被保险人身故，那么，这部分的来源就非常有风险。当投保人身故，而被保险人仍然存活时，这张保单就可能成为投保人的遗产。
今天跟大家分享的课题是：年金保险与信托。年金保险与信托的组合如何明确来源，锁定去向。
一、年金保险的功能与意义
如果要设计保险金信托，首先要看看我们为什么要以年金为装入信托财产的前提？年金保险会产生哪些非常重要的功能和意义？
1、年金保险是生命的时间价值
年金保险是以投保人向保险公司支付保险费，以被保险人为保险标的，同时以被保险人的生存为领受保险金条件的一种人寿保险。用一句话来形容年金保险：它是生命的时间价值。
因为只要被保险人生存，他就可以从公司领取生存保险金。根据各个保险合同的约定不同，有的是领取到一定年龄，有的是领取终身。所以，你生命延续的时间越长，保险金的金额就越多，生命的时间价值就是年金保险最核心的内容，
2、年金保险与其它保险的区别
最主要的区别就是：年金保险是以被保险人的生命存续为给付前提，而终身寿险、定期寿险却是被保险人的生命逝去为保险金给付前提。
这两个当中有一个重合的部分，就是被保险人身故要给付相应的保险金。而年金保险有一个最重要的价值就是他的被保险人生存的给付。
如果从时间价值维度来看，其实年金保险最大的功能并不是一个杠杆功能，实际上是一个时间价值体现。这个时间价值的体现，就会以投保人在短期之内支付保费，而被保险人却可以长久地领取生存金为条件的现金流管理工具。
所以，年金保险的保险金分为生存金、身故金。也就是在目前保险市场的年金保险合同当中，无论被保险人是生存还是身故，都会有相应的金额给付。
相比于终身寿险、定期寿险，只有身故才会赔付的保险来讲，更能够凸显年金保险具有现金流管理和财富传承的双重管理功能。
虽然年金保险有两个最重要的功能，但是其实相对于身故金来讲，在年金保险的功能体现上，生存金的保险金性质会更值得我们去关注。
因为，生存金恰恰是我们在生命的一段周期里积累一部分财富，而在生命的后半段，甚至余生所发挥出来的重要现金流储备。
3、年金保险的风险
年金的风险其实就是年金保险的风险。如何才能真正做到在设计年金保险时的所有目的和愿望都能实现，当然就要明确年金的最主要风险在哪。年金的风险主要有两个方面，一个是来源，一个是去向。
年金保险的来源是投保人所支付的保费，而且去向包括两个方面，一个是生存金给付给被保险人，另一个是身故金给付给受益人。
（1）、年金保险的来源
投保人支付保费，为了被保险人能够更长时间领取保险金，在设计保险结构时，往往会以父母（长辈）为投保人，子女（晚辈）为被保险人。而受益人一般会安排投保人，也就是我们经常讲的“父子父”结构。
年金保险的保费来源于投保人，如果投保人比被保险人年长，就会多发为投保人先于被保险人身故，那么，这部分的来源就非常有风险。当投保人身故，而被保险人仍然存活时，这张保单就可能成为投保人的遗产。
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